第 1 章
风险管理基础
风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1 风险与风险管理
1.1.1 风险与收益
1.风险的三种定义
(1)风险是未来结果的不确定性：抽象、概括;
(2)风险是损失的可能性：损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式;
(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性，
符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系：匹配性
3.风险和损失的区别：事前和事后
风险：事前概念，损失发生前的状态
损失：事后概念
4.损失类型
预期损失——提取准备金和冲减利润
非预期损失——资本金(第四节)
灾难性损失——保险手段
